Общество с ограниченной ответственностью "Зольское теплоэнерго" ИНН:0702008603 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63084423 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года36733
12104 Запасы на конец предыдущего года673358
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1127387705605
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года877056052157
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31307
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1131788405639
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года884056392522
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1131788405639
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года884056392522
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-34133-23564-11058
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-23564-11058-2666
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года454503240416697
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32404166975188
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года454503240416697
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32404166975188
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1131788405639
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года884056392522
21103 Выручка за отчетный год180791740915614
21104 Выручка за предыдущий год17409156145028
21203 Себестоимость продаж за отчетный год283212967423579
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29674235797704
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10242-12265-7965
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12265-7965-2676
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10242-12265-7965
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12265-7965-2676
23403 Прочие доходы за отчетный год1500
23503 Прочие расходы за отчетный год3522410
23504 Прочие расходы за предыдущий год24100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10579-12506-7965
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12506-7965-2676
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10579-12506-7965
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12506-7965-2783

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Зольское теплоэнерго

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Зольское теплоэнерго

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Зольское теплоэнерго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10579)/Стоимость активов (11317) = -93.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Зольское теплоэнерго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10242)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28321+0+0) = -36.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Зольское теплоэнерго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10242)/Выручка (18079) = -56.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Зольское теплоэнерго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10579)/Выручка (18079) = -58.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Зольское теплоэнерго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зольское теплоэнерго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зольское теплоэнерго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зольское теплоэнерго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Зольское теплоэнерго

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.935

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.935

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.751

Индекс Альтмана Z = -29.905

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Зольское теплоэнерго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-3.02), рентабельность продукции (-56.65%), рентабельность компании (-58.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Зольское теплоэнерго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить