Общество с ограниченной ответственностью "Агроуниверсал Т" ИНН:0702008674 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63086250 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3510019800173109630
11504 Основные средства на конец предыдущего года198001731096306800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3510019800173100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года198001731096300
12103 Запасы на конец отчетного года4320463538183146
12104 Запасы на конец предыдущего года4635381831465310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года168017022735
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1702273565
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61183
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11834
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6006481640530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4816405331840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41106246162136312814
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24616213631281412179
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34436224131904310557
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2241319043105577349
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1400180019501950
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1800195019502500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5270403370307
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4033703072330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6670220323200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2203232022570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41106246162136312814
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24616213631281412179
21103 Выручка за отчетный год1779227113456315492
21104 Выручка за предыдущий год271132056554925850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1651225731445955207
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год257311952952075258
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1280138210360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год138210362850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1280138210360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год138210362850
23303 Проценты к уплате за отчетный год40044644460
23304 Проценты к уплате за предыдущий год44644460122
23403 Прочие доходы за отчетный год143015453190956
23404 Прочие доходы за предыдущий год154531909562185
23503 Прочие расходы за отчетный год174315452925896
23504 Прочие расходы за предыдущий год154529258962063
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5679368570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9368572850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34565157
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год56515759
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год533880806228
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год880806228533

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агроуниверсал Т

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агроуниверсал Т

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агроуниверсал Т

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (533)/Стоимость активов (41106) = 1.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агроуниверсал Т

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1280)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16512+0+0) = 7.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агроуниверсал Т

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1280)/Выручка (17792) = 7.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агроуниверсал Т

Рентабельность компании

Чистая прибыль (533)/Выручка (17792) = 3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агроуниверсал Т

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агроуниверсал Т

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агроуниверсал Т

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агроуниверсал Т

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агроуниверсал Т

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.163

Индекс Альтмана Z = 5.676

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агроуниверсал Т

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (7.19%), рентабельность компании (3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агроуниверсал Т

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить