Общество с ограниченной ответственностью "Премиум" ИНН:0702009100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63094640 ОКВЭД:15.92

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года306938344216377702503962
11504 Основные средства на конец предыдущего года34421637770250396244971
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года111100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года11000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года410331265443
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3312654430
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1753302700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года307359346311377967504405
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34631138099450440544971
12103 Запасы на конец отчетного года1175238386947147102725
12104 Запасы на конец предыдущего года838694714710272557026
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5074801972154
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года48019721541236
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года299565140010291109284058
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года140010291109284058247768
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1244165790013001500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года57900130015000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3835141445221726
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5141445221726230
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года159882130715852
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года214458525682
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года558382282794357276418015
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года282794354249418015311942
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года865741629105735243922420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года629105735243922420356913
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000100001000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000100001000010000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года250025002770
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года250027700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года389113217955974262770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2179559742627701172
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40161323045510770312770
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2304551077031277011172
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года32343302172332
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3302172332198
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3234330220172317527
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года330220172317527198
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15081724191706500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года460386243563604351569740
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года243563604351419740344258
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года508968598594
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года9685985940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года460894395348607368592123
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года395348607368592123345542
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года865741629105735243922420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года629105735243922420356912
21103 Выручка за отчетный год1186777120720213762211294226
21104 Выручка за предыдущий год120720214002071294226344863
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8250338563859486211117621
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8563859486211137621308248
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год361744350817427600176605
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35081745158615660536615
22103 Коммерческие расходы за отчетный год63429142910249070157450
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год14291025570415745047582
22203 Управленческие расходы за отчетный год46729240412208516784
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2404122085167841829
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2515861838661564452371
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год183866173797-17629-12796
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год3000
23203 Проценты к получению за отчетный год942011402689354
23204 Проценты к получению за предыдущий год114026893540
23303 Проценты к уплате за отчетный год152551900537484232
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19005374842321896
23403 Прочие доходы за отчетный год1106873370683500711260
23404 Прочие доходы за предыдущий год37068110223126082881
23503 Прочие расходы за отчетный год112845756676714007576
23504 Прочие расходы за предыдущий год5667664767757666503
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2241671463961189932177
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14639611899321771686
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год525651923223751750
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1923223751750110
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год75846983305
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год698330-60
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-683130253134
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год3130160134198
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год7966-189443
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год66-1784430
24603 Прочее за отчетный год5911348373138
24604 Прочее за предыдущий год1348291138206
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год171158122752944271598
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1227529461315981172
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год171158122752944271598
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1227529461315981172
32003 Величина капитала на 3110000100001000010000
32006 Величина капитала на 31250027700
32007 Величина капитала на 312179559742627701172
32008 Величина капитала на 312304551077031277011172
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))171158122752949331598
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)171158122752949331598
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))171158122752949331598
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)171158122752949331598
33003 Величина капитала на 3110000100001000010000
33006 Величина капитала на 31250025002770
33007 Величина капитала на 31389113217955974262770
33008 Величина капитала на 3140161323045510770312770
36003 Чистые активы на 3140161323045510770312770
36004 Чистые активы на 312304551077031277011172
41103 Поступления – всего за отчетный год149704281545213563231275401
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год75888276756912687281225369
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1000085250
41193 Прочие поступления за отчетный год728160477988757050032
41203 Платежи – всего за отчетный год2315476139297510711491384681
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1465579117641610184741253178
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год64676217102100112787
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год44941769619270
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2595025516159860
41293 Прочие платежи за отчетный год75477715163713761118716
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-818434-577523285174-109280
42103 Поступления – всего за отчетный год16932586551404710
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год16546586041370010
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год38605116090
42203 Платежи – всего за отчетный год235948808892828386333
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1076138781310150
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год234872670001518230
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-66623-72234-142367-6333
43103 Поступления – всего за отчетный год1354422111866312010170245
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год30093144780312000170245
43193 Прочие поступления за отчетный год105349167086000
43203 Платежи – всего за отчетный год46949648284916205232005
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3098532970241620520
43293 Прочие платежи за отчетный год159643185825032005
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год884926635814-150042138240
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-131-13943-723522627

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (171158)/Стоимость активов (865741) = 19.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (251586)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (825033+63429+46729) = 26.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (251586)/Выручка (1186777) = 21.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (171158)/Выручка (1186777) = 14.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.113

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.198

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.259

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.865

Х5 = Выручка/Активы = 1.371

Индекс Альтмана Z = 2.785

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.785<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (21.2%), рентабельность компании (14.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Премиум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить