Общество с ограниченной ответственностью "Доверие" ИНН:0702009396 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86108741 ОКВЭД:41.00.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года41935428
12104 Запасы на конец предыдущего года3542878
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года804251
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года425162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49939679
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39679140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49939679
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39679140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48938669
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38669130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48938669
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38669130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49939679
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39679140
21103 Выручка за отчетный год464430413
21104 Выручка за предыдущий год430413387
21203 Себестоимость продаж за отчетный год837680375
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год680378378
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-373-25038
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-250359
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-373-25038
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-250359
23503 Прочие расходы за отчетный год109034
23504 Прочие расходы за предыдущий год90315
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-383-3404
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-34044
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год444
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-383-3440
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-34100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Доверие

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Доверие

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Доверие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-383)/Стоимость активов (499) = -76.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Доверие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-373)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (837+0+0) = -44.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Доверие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-373)/Выручка (464) = -80.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Доверие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-383)/Выручка (464) = -82.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Доверие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Доверие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Доверие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Доверие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Доверие

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.768

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.768

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Индекс Альтмана Z = -7.512

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Доверие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-80.39%), рентабельность компании (-82.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Доверие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить