Общество с ограниченной ответственностью "Прималкинский" ИНН:0702009484 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86116433 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5626527352730
11504 Основные средства на конец предыдущего года5273527300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5626527352730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5273527304129
12103 Запасы на конец отчетного года140140477140
12104 Запасы на конец предыдущего года140477140173
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5479460259
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9460259196
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6871086477402
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1086477402369
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года631363595750402
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года635957504024498
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года631063545747300
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63545747373806
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3532
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года539228
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года353102
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года53365691
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года631363595750402
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года635957504024498
21103 Выручка за отчетный год57587464393254324796
21104 Выручка за предыдущий год46439325432479624183
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57196451363109923532
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46042310992353222909
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год391130314441264
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год397144412641274
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год391397162455
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год397162192502
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год391397162451
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год397162165409
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28100161
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17700139
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11022015290
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22015165270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Прималкинский

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Прималкинский

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Прималкинский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (110)/Стоимость активов (6313) = 1.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Прималкинский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (391)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57196+0+0) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Прималкинский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (391)/Выручка (57587) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Прималкинский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (110)/Выручка (57587) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Прималкинский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 229

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прималкинский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 182.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прималкинский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прималкинский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Прималкинский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.108

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2103.333

Индекс Альтмана Z = 2209.68

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Прималкинский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (182.33), коэффициент текущей ликвидности (229), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.68%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Прималкинский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить