Общество с ограниченной ответственностью "Кооператор" ИНН:0702009491 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86116551 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года256722812281
11504 Основные средства на конец предыдущего года228122810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года256722812281
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года228122810
12103 Запасы на конец отчетного года25839498
12104 Запасы на конец предыдущего года394980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года109180128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18012824
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года367574226
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57422652
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года293428552507
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2855250752
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года257225682477
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2568247710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года250015
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1053730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года373027
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3623730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2873042
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года293428552507
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2855250752
21103 Выручка за отчетный год410003861230502
21104 Выручка за предыдущий год386123050224637
21203 Себестоимость продаж за отчетный год406703777929932
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год377792993223785
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год330833570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год833570852
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год330-100-279
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год833-27936
23403 Прочие доходы за отчетный год584400420
23404 Прочие доходы за предыдущий год4004200
23503 Прочие расходы за отчетный год59095
23504 Прочие расходы за предыдущий год942536
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год324291136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2911360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18418089
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год180890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кооператор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кооператор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кооператор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (184)/Стоимость активов (2934) = 6.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кооператор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (330)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40670+0+0) = 0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кооператор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (330)/Выручка (41000) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кооператор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (184)/Выручка (41000) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кооператор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кооператор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кооператор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кооператор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кооператор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.089

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.105

Индекс Альтмана Z = 8.989

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кооператор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (0.8%), рентабельность компании (0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кооператор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить