ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШАХ" ИНН:0702009854 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86123060 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года71300
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года50910
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года763910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010
12103 Запасы на конец отчетного года80416238
12104 Запасы на конец предыдущего года238660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1463036722919
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7889200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27572201
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22012
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1546209725358
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года791359662
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1553848725368
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года791369672
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42692051
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года209940
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года236174328511
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3285100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1313405394806
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года460760632
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1549579723317
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года789270632
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1553848725368
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года791369672
21103 Выручка за отчетный год935824136615
21104 Выручка за предыдущий год19254771105
21203 Себестоимость продаж за отчетный год931616134086
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18995970761
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42082529
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2588344
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42082529
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2588344
23303 Проценты к уплате за отчетный год119730
23403 Прочие доходы за отчетный год104780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27132529
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2588323
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год543505
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51864
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21702024
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2070259

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАХ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАХ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2170)/Стоимость активов (1553848) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4208)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (931616+0+0) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4208)/Выручка (935824) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2170)/Выручка (935824) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.15

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 1.004

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.45%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить