Общество с ограниченной ответственностью" Транс-Экспресс-Плюс" ИНН:0702009935 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86124609 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года294223680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года294223680
12104 Запасы на конец предыдущего года294187132
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18948161046
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года242210461086
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года626834
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года683447
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года195611781267
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года278412671265
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года195641203635
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года572636351265
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года186425902203
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25902203836
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года938680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года925921364
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21971364429
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9215301432
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31351432429
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года195641203635
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года572636351265
21103 Выручка за отчетный год548762807056
21104 Выручка за предыдущий год628070562531
21203 Себестоимость продаж за отчетный год616158435401
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год584354011650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6744371655
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4371655881
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6744371655
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4371655881
23303 Проценты к уплате за отчетный год400
23403 Прочие доходы за отчетный год2653460112
23404 Прочие доходы за предыдущий год46011230
23503 Прочие расходы за отчетный год2700510400
23504 Прочие расходы за предыдущий год51040085
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7253871367
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3871367826
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7253871367
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3871367826

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Транс-Экспресс-Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Транс-Экспресс-Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Транс-Экспресс-Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-725)/Стоимость активов (1956) = -37.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Транс-Экспресс-Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-674)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6161+0+0) = -10.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Транс-Экспресс-Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-674)/Выручка (5487) = -12.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Транс-Экспресс-Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-725)/Выручка (5487) = -13.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Транс-Экспресс-Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транс-Экспресс-Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 21.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транс-Экспресс-Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транс-Экспресс-Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Транс-Экспресс-Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.953

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.371

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.371

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.261

Индекс Альтмана Z = 23.823

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Транс-Экспресс-Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (21.26), коэффициент текущей ликвидности (21.26), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (-12.28%), рентабельность компании (-13.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Транс-Экспресс-Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить