"Агрооптторг" Общество с ограниченной ответственностью ИНН:0702604236 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43602962 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года46553298432599222960
11504 Основные средства на конец предыдущего года29843259922296014960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4655329843259920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2984325992229600
12103 Запасы на конец отчетного года29900370062577228520
12104 Запасы на конец предыдущего года37006257722852026582
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года260431864895201376
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18648952013760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11954237142219
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года237142219450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6789758025357140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5802535714299150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года114450878686170652875
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87868617065287541992
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40823287272376620359
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28727237662035916492
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года29720266502929029500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года26650292902950019000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2972026650292900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2665029290295000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20398500000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года235092749186503016
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27491865030161500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года439073249186500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32491865030160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года114450878686170652875
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87868617065287541992
21103 Выручка за отчетный год13778596838125961146126
21104 Выручка за предыдущий год96838125961146126115796
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12094588460116567143035
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год88460119640140046113042
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16840837893940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8378632160800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16840837893940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8378632160800
23303 Проценты к уплате за отчетный год5971480238083087
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4802380830872225
23403 Прочие доходы за отчетный год1999170211114048
23404 Прочие доходы за предыдущий год1702111140483297
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12868527836240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5278362440520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год772317217185
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год317217185165
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12096496134073867
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4961340738672589

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Агрооптторг Общество с ограниченной ответственностью

Прибыль

Прибыль Агрооптторг Общество с ограниченной ответственностью

Чистые активы

Чистые активы Агрооптторг Общество с ограниченной ответственностью

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12096)/Стоимость активов (114450) = 10.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Агрооптторг Общество с ограниченной ответственностью

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16840)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (120945+0+0) = 13.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Агрооптторг Общество с ограниченной ответственностью

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16840)/Выручка (137785) = 12.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Агрооптторг Общество с ограниченной ответственностью

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12096)/Выручка (137785) = 8.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Агрооптторг Общество с ограниченной ответственностью

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Агрооптторг Общество с ограниченной ответственностью

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Агрооптторг Общество с ограниченной ответственностью

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Агрооптторг Общество с ограниченной ответственностью

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Агрооптторг Общество с ограниченной ответственностью

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.388

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.554

Индекс Альтмана Z = 4.225

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Агрооптторг Общество с ограниченной ответственностью

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (12.22%), рентабельность компании (8.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Агрооптторг Общество с ограниченной ответственностью

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить