ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН-ПРОДУКТ" ИНН:0702900940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74899171 ОКВЭД:15.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11405
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11405
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года99
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года99
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11504
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года11494
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11494
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11504
21103 Выручка за отчетный год600
21104 Выручка за предыдущий год1520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год406
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1206
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год194
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год314
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год194
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год314
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год194
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год314
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год184
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год298
41103 Поступления – всего за отчетный год600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год600
41203 Платежи – всего за отчетный год644
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год238
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год406
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-44
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-44

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ПРОДУКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ПРОДУКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ПРОДУКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (184)/Стоимость активов (11504) = 1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ПРОДУКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (194)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (406+0+0) = 47.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ПРОДУКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (194)/Выручка (600) = 32.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ПРОДУКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (184)/Выручка (600) = 30.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ПРОДУКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ПРОДУКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ПРОДУКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ПРОДУКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ПРОДУКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Х5 = Выручка/Активы = 0.052

Индекс Альтмана Z = 0.125

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ПРОДУКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (32.33%), рентабельность компании (30.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ПРОДУКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить