"Простор" Общество с ограниченной ответственностью ИНН:0703000300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16742560 ОКВЭД:51.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года660
11504 Основные средства на конец предыдущего года660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7940
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7975
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8635
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7005
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1630
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8635
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7110
21103 Выручка за отчетный год969320
21104 Выручка за предыдущий год3200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год887285
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8235
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8235
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год350
23503 Прочие расходы за отчетный год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6235
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6232
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Простор Общество с ограниченной ответственностью

Прибыль

Прибыль Простор Общество с ограниченной ответственностью

Чистые активы

Чистые активы Простор Общество с ограниченной ответственностью

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (62)/Стоимость активов (863) = 7.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Простор Общество с ограниченной ответственностью

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (82)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (887+0+0) = 9.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Простор Общество с ограниченной ответственностью

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (82)/Выручка (969) = 8.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Простор Общество с ограниченной ответственностью

Рентабельность компании

Чистая прибыль (62)/Выручка (969) = 6.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Простор Общество с ограниченной ответственностью

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Простор Общество с ограниченной ответственностью

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Простор Общество с ограниченной ответственностью

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Простор Общество с ограниченной ответственностью

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Простор Общество с ограниченной ответственностью

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.735

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.294

Индекс Альтмана Z = 10.049

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Простор Общество с ограниченной ответственностью

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (4.89), коэффициент текущей ликвидности (4.89), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (8.46%), рентабельность компании (6.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Простор Общество с ограниченной ответственностью

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить