СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ОРДЕНА ТРУДОВОГО КРАСНОГО ЗНАМЕНИ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "КРАСНАЯ НИВА" ИНН:0703005309 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03711138 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года258702483225244
11504 Основные средства на конец предыдущего года248322524425425
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года258702483225244
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года248322524425425
12103 Запасы на конец отчетного года4416109968751
12104 Запасы на конец предыдущего года1099687519523
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1496231831120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года775711203480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года754012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года801236
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года201321883214536
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года188331453627887
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года460024366439780
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года436653978053312
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года267912629126636
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года262922663620422
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1345500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1345500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5756173737204
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17373720411830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года57561737313144
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года173731314432890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года460024366439780
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года436653978053312
21103 Выручка за отчетный год11447873815101
21104 Выручка за предыдущий год87381510124833
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10893824516696
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год82451669620923
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год554493-1595
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год493-15953910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год554493-1595
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год493-15953910
23403 Прочие доходы за отчетный год445109317
23503 Прочие расходы за отчетный год436207377
23504 Прочие расходы за предыдущий год492737717472
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год643493345
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1345-5970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6431345
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1345-5970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ОРДЕНА ТРУДОВОГО КРАСНОГО ЗНАМЕНИ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ НИВА

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ОРДЕНА ТРУДОВОГО КРАСНОГО ЗНАМЕНИ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ НИВА

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ОРДЕНА ТРУДОВОГО КРАСНОГО ЗНАМЕНИ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ НИВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (643)/Стоимость активов (46002) = 1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ОРДЕНА ТРУДОВОГО КРАСНОГО ЗНАМЕНИ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ НИВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (554)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10893+0+0) = 5.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ОРДЕНА ТРУДОВОГО КРАСНОГО ЗНАМЕНИ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ НИВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (554)/Выручка (11447) = 4.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ОРДЕНА ТРУДОВОГО КРАСНОГО ЗНАМЕНИ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ НИВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (643)/Выручка (11447) = 5.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ОРДЕНА ТРУДОВОГО КРАСНОГО ЗНАМЕНИ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ НИВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ОРДЕНА ТРУДОВОГО КРАСНОГО ЗНАМЕНИ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ НИВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ОРДЕНА ТРУДОВОГО КРАСНОГО ЗНАМЕНИ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ НИВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ОРДЕНА ТРУДОВОГО КРАСНОГО ЗНАМЕНИ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ НИВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ОРДЕНА ТРУДОВОГО КРАСНОГО ЗНАМЕНИ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ НИВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.313

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.395

Индекс Альтмана Z = 3.658

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ОРДЕНА ТРУДОВОГО КРАСНОГО ЗНАМЕНИ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ НИВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (2.73), коэффициент текущей ликвидности (3.5), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (4.84%), рентабельность компании (5.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ОРДЕНА ТРУДОВОГО КРАСНОГО ЗНАМЕНИ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КРАСНАЯ НИВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить