ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАЙСКИЙ ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ" ИНН:0703005845 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74894792 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2393239
11504 Основные средства на конец предыдущего года323913
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2393239
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года323913
12103 Запасы на конец отчетного года49811660582
12104 Запасы на конец предыдущего года1660582288
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года352913217030284
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года321703028427449
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27143108611
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3108611146
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года429863693831477
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года369383147727883
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года432253726131486
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года372613148627896
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года279342834028849
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года283402884923004
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года939470791247
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года707912473610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года589718421390
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года184213901282
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1529189212637
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года892126374892
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года432253726131486
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года372613148627896
21103 Выручка за отчетный год156171192312216
21104 Выручка за предыдущий год11923122160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год154691373712667
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13737126670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год148-1814-451
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1814-4510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год148-1814-451
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1814-4510
23403 Прочие доходы за отчетный год50941887210
23404 Прочие доходы за предыдущий год418872100
23503 Прочие расходы за отчетный год498484520
23504 Прочие расходы за предыдущий год4845200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15918906239
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год189062390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15918906239
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год189062390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙСКИЙ ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙСКИЙ ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙСКИЙ ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (159)/Стоимость активов (43225) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙСКИЙ ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15469+0+0) = 0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙСКИЙ ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (148)/Выручка (15617) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙСКИЙ ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (159)/Выручка (15617) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙСКИЙ ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙСКИЙ ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙСКИЙ ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙСКИЙ ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙСКИЙ ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.858

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.827

Х5 = Выручка/Активы = 0.361

Индекс Альтмана Z = 1.759

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.759<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙСКИЙ ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (2.49), коэффициент текущей ликвидности (2.81), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (0.95%), рентабельность компании (1.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙСКИЙ ЗАВОД ЖЕЛЕЗОБЕТОННЫХ ИЗДЕЛИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить