Общество с ограниченной ответственностью "Союз" ИНН:0703006020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74898560 ОКВЭД:18.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года38326420
11504 Основные средства на конец предыдущего года64200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года38326420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года64200
12103 Запасы на конец отчетного года452254846317
12104 Запасы на конец предыдущего года548463170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9892170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года921700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12828001477
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года280014770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года474883767964
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года837679640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года858084407984
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года844079840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года832083957977
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года839579770
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10457
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года260457
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года858084407984
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года844079840
21103 Выручка за отчетный год8358996012706
21104 Выручка за предыдущий год9960127060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7334876810095
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8768100950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год102411922611
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год119226110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год102411922611
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год119226110
23403 Прочие доходы за отчетный год9260693
23503 Прочие расходы за отчетный год11236742863
23504 Прочие расходы за предыдущий год67428630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год827518441
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5184410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год93100134
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1001340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год734418307
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4183070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Союз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Союз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Союз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (734)/Стоимость активов (8580) = 8.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Союз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1024)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7334+0+0) = 13.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Союз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1024)/Выручка (8358) = 12.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Союз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (734)/Выручка (8358) = 8.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Союз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Союз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Союз

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.552

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 32

Х5 = Выручка/Активы = 0.974

Индекс Альтмана Z = 15.179

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Союз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (18.26), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (12.25%), рентабельность компании (8.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Союз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить