Кредитный потребительский кооператив граждан "ШАНС" Майского района КБР ИНН:0703006285 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:98835133 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2612612610
11504 Основные средства на конец предыдущего года26126100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2612612614
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26126149
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7765527040753577
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5270407535772168
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года99558593399
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5859339943
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8760585550083676
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5855500836762448
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9021611652693680
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6116526936802457
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года557417249160
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года417249160112
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года21500500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1120500500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2612612610
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года26126100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1124362423138
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25042313838
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года215710401433798
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10401433798834
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года685250683786175
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года506837861751587
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года685250683786175
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года506837861751587
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1285027
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8502736
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128502707
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года850270736
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9021611652693680
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6116526936802457
21103 Выручка за отчетный год1854000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1854000
22203 Управленческие расходы за отчетный год1641000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год213000
23404 Прочие доходы за предыдущий год122410320129
23504 Прочие расходы за предыдущий год100365322788
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год213221379131
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22137913141
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11880
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8803
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год202213371131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21337113138
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год202213371131
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21337113138
62103 Вступительные взносы за отчетный год240300
62153 Членские взносы за отчетный год4956425290
62003 Поступило средств - всего за отчетный год5196425590
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год5196425590
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год4516425590
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год68000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год5196425590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Кредитный потребительский кооператив граждан ШАНС Майского района КБР

Прибыль

Прибыль Кредитный потребительский кооператив граждан ШАНС Майского района КБР

Чистые активы

Чистые активы Кредитный потребительский кооператив граждан ШАНС Майского района КБР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (202)/Стоимость активов (9021) = 2.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Кредитный потребительский кооператив граждан ШАНС Майского района КБР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (213)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1641) = 12.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Кредитный потребительский кооператив граждан ШАНС Майского района КБР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (213)/Выручка (1854) = 11.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Кредитный потребительский кооператив граждан ШАНС Майского района КБР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (202)/Выручка (1854) = 10.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Кредитный потребительский кооператив граждан ШАНС Майского района КБР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 730

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Кредитный потребительский кооператив граждан ШАНС Майского района КБР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 730

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Кредитный потребительский кооператив граждан ШАНС Майского района КБР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 82.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Кредитный потребительский кооператив граждан ШАНС Майского района КБР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Кредитный потребительский кооператив граждан ШАНС Майского района КБР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.97

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.314

Индекс Альтмана Z = 6.926

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Кредитный потребительский кооператив граждан ШАНС Майского района КБР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (82.92), коэффициент быстрой ликвидности (730), коэффициент текущей ликвидности (730), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (11.49%), рентабельность компании (10.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Кредитный потребительский кооператив граждан ШАНС Майского района КБР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить