Общество с ограниченной ответственностью "Крахмал" ИНН:0703006574 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86112375 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года897508990284297
11504 Основные средства на конец предыдущего года899029830084297
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года897508990298300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года899029830095562
12103 Запасы на конец отчетного года219221424
12104 Запасы на конец предыдущего года22142424
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года660211441887
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года114418871367
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года522913
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года291391
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года687333871924
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года338719241482
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9662393289100224
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9328910022497044
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года840008109589320
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года810958932087579
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35952482299
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24822991464
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9028971210605
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9712106058001
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года126231219410904
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12194109049465
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9662393289100224
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9328910022497044
21103 Выручка за отчетный год367255911852
21104 Выручка за предыдущий год559118521033
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3452134810
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1348117410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год220-78901852
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-78901111033
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год220-78901852
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-78901111033
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год220-78901852
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-78901111033
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год220335111
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33511160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-82250973

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крахмал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крахмал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крахмал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (96623) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крахмал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (220)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3452+0+0) = 6.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крахмал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (220)/Выручка (3672) = 5.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крахмал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (3672) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крахмал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крахмал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крахмал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крахмал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крахмал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.655

Индекс Альтмана Z = 6.857

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крахмал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (5.99%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крахмал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить