Общество с ограниченной ответственностью Элитный конзавод "Кабардинский" ИНН:0703006856 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86115184 ОКВЭД:01.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года286286690
11504 Основные средства на конец предыдущего года2866900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года286286690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2866900
12103 Запасы на конец отчетного года333233325371
12104 Запасы на конец предыдущего года333253710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9045904529565
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9045295650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123771237734936
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12377349360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года126631266335626
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12663356260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года673167316731
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года673167310
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года673167316731
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года673167310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года147414741474
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года147414740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4447444726529
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4447265290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5921592128884
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5921288840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года126631266335626
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12663356260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Элитный конзавод Кабардинский

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Элитный конзавод Кабардинский

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Элитный конзавод Кабардинский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (12663) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Элитный конзавод Кабардинский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Элитный конзавод Кабардинский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Элитный конзавод Кабардинский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Элитный конзавод Кабардинский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элитный конзавод Кабардинский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элитный конзавод Кабардинский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элитный конзавод Кабардинский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Элитный конзавод Кабардинский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.626

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 4.108

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Элитный конзавод Кабардинский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.53), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-120.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Элитный конзавод Кабардинский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить