Общество с ограниченной ответственностью " Алко-Стандарт" ИНН:0703007112 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63083694 ОКВЭД:15.92

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года390531433599478171453393
11504 Основные средства на конец предыдущего года43323547817145339350730
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года11449111449111449011625
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1144911144901162589032
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года505022548090592661465018
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года547726592661465018139762
12103 Запасы на конец отчетного года32522132522141447079619
12104 Запасы на конец предыдущего года3252214144701196198557
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22764522764577807800768
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года227645778078007689596
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1206694274201
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года70315699516357553037
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7031563575130376654
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года623181624023575455997423
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62438757545599742343347
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1128203117211311681161462441
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117211311681161462441183109
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50730507305073050730
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50730507305073050730
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-266681-2125763685933124
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-21257636859331244
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-215951-1618468758983854
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-161846875898385450734
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8275218275218075330
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года82752180753300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года827521827521960543153010
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8275219605431530100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года492875492802116748708800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года492802116748708800125860
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года237581363632368004
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года13636323680040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5166335064381199841225577
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5064381199841225577132375
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1128203117211311681161462441
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117211311681161462441183109
21104 Выручка за предыдущий год1224942569640256877917110
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1355532454530250833717110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-13059115110604420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13059115110604420
23404 Прочие доходы за предыдущий год6335204229
23503 Прочие расходы за отчетный год541056259124047542
23504 Прочие расходы за предыдущий год62591240475424
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-54105-129834926743302
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1298349267433025
24604 Прочее за предыдущий год2364523567915220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-54105-249435373533120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2494353735331204
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-54105-249435373533120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2494353735331204

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Алко-Стандарт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Алко-Стандарт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Алко-Стандарт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-54105)/Стоимость активов (1128203) = -4.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Алко-Стандарт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Алко-Стандарт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Алко-Стандарт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-54105)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Алко-Стандарт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Алко-Стандарт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Алко-Стандарт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Алко-Стандарт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Алко-Стандарт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.115

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.161

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.175

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Алко-Стандарт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-203.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Алко-Стандарт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить