Общество с ограниченной ответственностью "Эльбароз" ИНН:0703007240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63088183 ОКВЭД:01.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года160916091618178
11504 Основные средства на конец предыдущего года160916181780
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года189621189621266719120000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1896212667192542930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1912301912302683370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1912302683372544710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1111796
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1179634
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1111574760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1157476859520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года191241191241325813340423
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19124132581334042392
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9635296352121520120756
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9635212152012075617
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7000070000069981
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года70000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2488924889015393
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года248890153740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9488994889700000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9488970000853740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года191241191241325813340423
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19124132581334042392
21104 Выручка за предыдущий год236503731221250
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год236353261200500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год94031409200
23504 Прочие расходы за предыдущий год142620030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2366595520750
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-236657647390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эльбароз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эльбароз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эльбароз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (191241) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эльбароз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эльбароз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эльбароз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эльбароз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эльбароз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эльбароз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эльбароз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эльбароз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.13

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.015

Индекс Альтмана Z = 0.213

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эльбароз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2), коэффициент текущей ликвидности (2), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-10027.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эльбароз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить