Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроПласт" ИНН:0703007426 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63099531 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года347227192031
12104 Запасы на конец предыдущего года2924203127
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7156123051
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года959710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1861222206
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11592060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10814162462238
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13680223827
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10814162462238
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13680223827
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47010915
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года741510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4641110300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1103000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года570351072223
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2576222317
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10344161372223
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13606222317
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10814162462238
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13680223827
21103 Выручка за отчетный год1923942381460
21104 Выручка за предыдущий год16671460466
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1871842021435
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16351435438
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5213625
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год322528
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5213625
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год322528
23404 Прочие доходы за предыдущий год6300
23503 Прочие расходы за отчетный год2100
23504 Прочие расходы за предыдущий год1700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5009925
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год782528
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год104205
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1956
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3967920
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год592022

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЕвроПласт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЕвроПласт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЕвроПласт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (396)/Стоимость активов (10814) = 3.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЕвроПласт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (521)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18718+0+0) = 2.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЕвроПласт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (521)/Выручка (19239) = 2.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЕвроПласт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (396)/Выручка (19239) = 2.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЕвроПласт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕвроПласт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕвроПласт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕвроПласт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЕвроПласт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.473

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.045

Х5 = Выручка/Активы = 1.779

Индекс Альтмана Z = 2.308

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.308<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЕвроПласт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (2.71%), рентабельность компании (2.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЕвроПласт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить