Общество с ограниченной ответственностью "МДСУ №2" ИНН:0703007546 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86119762 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19887214982800628711
11504 Основные средства на конец предыдущего года214982800628711116
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1988721498280060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2149828006287120
12103 Запасы на конец отчетного года228610813131482845
12104 Запасы на конец предыдущего года108131314828450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29225198281120227668
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1978011202276680
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года336510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3151130674243560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3062624356305640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51398521725236259276
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года521245236259276116
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2193275023611940
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27502361194010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1017710176987813568
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года101289878135680
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года101771017698780
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года101289878136590
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1440014400114002000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14400114002000106
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24628248462872241677
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2484628723416770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3902839246401220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3924640123436770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51398521725236259276
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года521245236259276116
21103 Выручка за отчетный год28195094180563115404
21104 Выручка за предыдущий год50941805631154040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30684823380347111433
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49709803471114330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-24927082160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год123221639710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-24927082160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год123221639710
23303 Проценты к уплате за отчетный год133210872655368
23304 Проценты к уплате за предыдущий год108726553680
23403 Прочие доходы за отчетный год1037047040
23503 Прочие расходы за отчетный год13147617531190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5571455120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14551224130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5571454201930
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14542019300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МДСУ 2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МДСУ 2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МДСУ 2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-557)/Стоимость активов (51398) = -1.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МДСУ 2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-249)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3068+0+0) = -8.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МДСУ 2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-249)/Выручка (2819) = -8.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МДСУ 2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-557)/Выручка (2819) = -19.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МДСУ 2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МДСУ 2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МДСУ 2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МДСУ 2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МДСУ 2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.134

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.045

Индекс Альтмана Z = 0.817

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МДСУ 2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-8.83%), рентабельность компании (-19.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МДСУ 2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить