Муниципальное предприятие Майского муниципального района "Архитектура и градостроительство" ИНН:0703007747 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86129915 ОКВЭД:70.31.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-179-154-99
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-154-990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-79-541
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года210
21103 Выручка за отчетный год317563784
21104 Выручка за предыдущий год5637840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год339612875
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6128750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-22-49-91
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-49-910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22-49-91
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-49-910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-22-49-91
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-49-910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25-55-99
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-55-990
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-25-55-99
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-55-990
32003 Величина капитала на 311001000
32007 Величина капитала на 31-154-990
32008 Величина капитала на 31-5410
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))255599
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)255599
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))255599
33218 Убыток (ИТОГО)255599
33003 Величина капитала на 31100100100
33007 Величина капитала на 31-179-154-99
33008 Величина капитала на 31-79-541
36003 Чистые активы на 31-79-541
36004 Чистые активы на 31-5410
41103 Поступления – всего за отчетный год345594794
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год317562784
41193 Прочие поступления за отчетный год283210
41203 Платежи – всего за отчетный год346592793
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год77140120
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год198306475
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год680
41293 Прочие платежи за отчетный год65138198
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-121
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-121

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное предприятие Майского муниципального района Архитектура и градостроительство

Прибыль

Прибыль Муниципальное предприятие Майского муниципального района Архитектура и градостроительство

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное предприятие Майского муниципального района Архитектура и градостроительство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-25)/Стоимость активов (1) = -2500 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное предприятие Майского муниципального района Архитектура и градостроительство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (339+0+0) = -6.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное предприятие Майского муниципального района Архитектура и градостроительство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-22)/Выручка (317) = -6.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное предприятие Майского муниципального района Архитектура и градостроительство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-25)/Выручка (317) = -7.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное предприятие Майского муниципального района Архитектура и градостроительство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное предприятие Майского муниципального района Архитектура и градостроительство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное предприятие Майского муниципального района Архитектура и градостроительство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное предприятие Майского муниципального района Архитектура и градостроительство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -79

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное предприятие Майского муниципального района Архитектура и градостроительство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -79

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -22

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.988

Индекс Альтмана Z = -748.617

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное предприятие Майского муниципального района Архитектура и градостроительство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-79), рентабельность продукции (-6.94%), рентабельность компании (-7.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное предприятие Майского муниципального района Архитектура и градостроительство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить