КОЛХОЗ "ИМ ПЕТРОВЫХ" ИНН:0704000078 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03711196 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года35881297352844430488
11504 Основные средства на конец предыдущего года29735284443048844860
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6954642274733919
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6422747339193119
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года42835361573591734407
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36157359173440747979
12103 Запасы на конец отчетного года1066648853811853097697
12104 Запасы на конец предыдущего года885381185309769781667
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12298140601805512743
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1406018055127435150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года164931
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года493124
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3090284925962837
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2849259628372774
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года122068105451139274113278
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10545113927411327889615
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года164903141608175191147685
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года141608175191147685137594
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года64646464
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года64646464
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года36018360183601836018
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года36018360183601832861
13603 Резервный капитал на конец отчетного года57575757
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года57575757
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-248-107631282213962
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10763128221396212996
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35891253764896150101
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25376489615010145978
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года54486431165217640985
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года43116521764098535491
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года54486431165217640985
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года43116521764098535491
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71065690956809148541
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69095680914854148351
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3461402153006395
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4021530063956112
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года74526731167405456599
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73116740545659956125
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года164903141608175191147685
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года141608175191147685137594
21103 Выручка за отчетный год128789129204117957142284
21104 Выручка за предыдущий год129204117957142284116745
21203 Себестоимость продаж за отчетный год126560145227128235140090
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год145227128235140090113017
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2229-16023-102782194
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-16023-1027821943728
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2229-16023-102782194
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16023-1027821943728
23403 Прочие доходы за отчетный год14571280682281719381
23404 Прочие доходы за предыдущий год28068228171938114108
23503 Прочие расходы за отчетный год6285106051150217727
23504 Прочие расходы за предыдущий год10605115021772712206
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10515144010373848
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1440103738485630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10515144010373848
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1440103738485630
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10515144010373848
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1440103738485630
32003 Величина капитала на 3164646464
32005 Величина капитала на 3136018360183601832861
32006 Величина капитала на 3157575757
32007 Величина капитала на 31-10763128221396212996
32008 Величина капитала на 3125376489615010145978
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1051514401037966
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10515144010374123
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1051514401037966
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1051514401037966
33003 Величина капитала на 3164646464
33005 Величина капитала на 3136018360183601836018
33006 Величина капитала на 3157575757
33007 Величина капитала на 31-248-107631282213962
33008 Величина капитала на 3135891253764896150101
36003 Чистые активы на 3135891253764962450764
36004 Чистые активы на 3125376496245076446641
41103 Поступления – всего за отчетный год95566654846435167742
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год64698464794389543891
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год737211130421523
41193 Прочие поступления за отчетный год30131168941741422328
41203 Платежи – всего за отчетный год95565654856435167765
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год34673342993033713764
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год33371286733011930535
41293 Прочие платежи за отчетный год275212513389523466
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1-10-23
43103 Поступления – всего за отчетный год200000150920
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год200000150000
43203 Платежи – всего за отчетный год1998988150000
43293 Прочие платежи за отчетный год1998988150000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год11-88920
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период12-8992-23

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КОЛХОЗ ИМ ПЕТРОВЫХ

Прибыль

Прибыль КОЛХОЗ ИМ ПЕТРОВЫХ

Чистые активы

Чистые активы КОЛХОЗ ИМ ПЕТРОВЫХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10515)/Стоимость активов (164903) = 6.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов КОЛХОЗ ИМ ПЕТРОВЫХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2229)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (126560+0+0) = 1.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КОЛХОЗ ИМ ПЕТРОВЫХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2229)/Выручка (128789) = 1.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КОЛХОЗ ИМ ПЕТРОВЫХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10515)/Выручка (128789) = 8.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КОЛХОЗ ИМ ПЕТРОВЫХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КОЛХОЗ ИМ ПЕТРОВЫХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности КОЛХОЗ ИМ ПЕТРОВЫХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности КОЛХОЗ ИМ ПЕТРОВЫХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств КОЛХОЗ ИМ ПЕТРОВЫХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.309

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.278

Индекс Альтмана Z = 2.958

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КОЛХОЗ ИМ ПЕТРОВЫХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (1.73%), рентабельность компании (8.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность КОЛХОЗ ИМ ПЕТРОВЫХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить