ПРОХЛАДНЕНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ИНН:0704000487 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:01701710 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года255325532522
11504 Основные средства на конец предыдущего года2553252211
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года255325532522
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2553252211
12103 Запасы на конец отчетного года2700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года253253123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года253123183
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года280253123
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года253123183
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года283328062645
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28062645194
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года200420021971
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20021971-2439
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года759275
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9275105
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года754712599
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7125992509
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года829804674
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8046742633
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года283328062645
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28062645194
21103 Выручка за отчетный год116310460
21104 Выручка за предыдущий год104600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год112699974
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год99974148
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3747-74
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47-74-148
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3747-74
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47-74-148
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37471846
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год471846473
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35477
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год47737
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год201839
41293 Прочие платежи за отчетный год4049

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПРОХЛАДНЕНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Прибыль

Прибыль ПРОХЛАДНЕНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Чистые активы

Чистые активы ПРОХЛАДНЕНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (2833) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПРОХЛАДНЕНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1126+0+0) = 3.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПРОХЛАДНЕНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (1163) = 3.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПРОХЛАДНЕНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (1163) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПРОХЛАДНЕНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ПРОХЛАДНЕНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ПРОХЛАДНЕНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПРОХЛАДНЕНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПРОХЛАДНЕНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.167

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.417

Индекс Альтмана Z = 1.533

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.533<2.6)

Оценка риска банкротства ПРОХЛАДНЕНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (3.18%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ПРОХЛАДНЕНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить