Общество с ограниченной ответственностью "Графика-Н" ИНН:0704001120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20567758 ОКВЭД:21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58196
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58196
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58196
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года58165
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1650
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58196
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1960
21103 Выручка за отчетный год361400
21104 Выручка за предыдущий год4000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год460293
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-99107
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-99107
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1070
23503 Прочие расходы за отчетный год72
23504 Прочие расходы за предыдущий год20
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-106105
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-106105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Графика-Н

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Графика-Н

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Графика-Н

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-106)/Стоимость активов (58) = -182.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Графика-Н

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-99)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (460+0+0) = -21.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Графика-Н

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-99)/Выручка (361) = -27.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Графика-Н

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-106)/Выручка (361) = -29.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Графика-Н

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Графика-Н

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Графика-Н

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Графика-Н

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Графика-Н

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.828

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.828

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 6.224

Индекс Альтмана Z = -0.299

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Графика-Н

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-27.42%), рентабельность компании (-29.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Графика-Н

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить