Общество с ограниченной ответственностью "Глобус" ИНН:0704002565 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41320998 ОКВЭД:15.41.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года540548235888
11504 Основные средства на конец предыдущего года482358887901
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года540548235888
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года482358887901
12103 Запасы на конец отчетного года7129111232
12104 Запасы на конец предыдущего года1112320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года333037703723
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года377037236645
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131827
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18275
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1047240633962
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года406339626650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1587788869850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8886985014551
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года535046754640
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года467546404584
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года552742115210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года421152109967
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1052742115210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года421152109967
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1587788869850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8886985014551
21103 Выручка за отчетный год3733466825076
21104 Выручка за предыдущий год46682507615636
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2538463104637
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46310463715558
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1195372439
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37243978
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1195372439
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37243978
23503 Прочие расходы за отчетный год351213397
23504 Прочие расходы за предыдущий год2133970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84415952
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1595278
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год321016
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год84412742
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1274262

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (844)/Стоимость активов (15877) = 5.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1195)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2538+0+0) = 47.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1195)/Выручка (3733) = 32.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (844)/Выручка (3733) = 22.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.311

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.508

Х5 = Выручка/Активы = 0.235

Индекс Альтмана Z = 0.88

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (32.01%), рентабельность компании (22.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Глобус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить