ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОРД " ИНН:0704002847 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43607014 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года938167224552771
11504 Основные средства на конец предыдущего года1672245527713255
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года938167224550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1672245527710
12103 Запасы на конец отчетного года7014769653277245
12104 Запасы на конец предыдущего года7696287272454006
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года123327985114877916
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года79851394279169324
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года283759298254
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7592982542
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1962916440171120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1644017112154150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20567181121956718186
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18112195671818616587
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7604108581805310193
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10858180531019310046
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9500000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4200000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9500000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34633054951904
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30549519042571
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3463725415140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3054151479930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20567181121956718186
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18112195671818616587
21103 Выручка за отчетный год32072360123413332520
21104 Выручка за предыдущий год36012341333252031773
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32072601243710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36012437159070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32072601243710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36012437159070
23303 Проценты к уплате за отчетный год17841053482599
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10534825990
23503 Прочие расходы за отчетный год25071578135970
23504 Прочие расходы за предыдущий год305781359700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5217438137540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4381375443380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5217438137544338
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4381375443382837

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОРД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОРД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОРД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5217)/Стоимость активов (20567) = 25.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОРД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32072)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОРД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32072)/Выручка (32072) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОРД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5217)/Выручка (32072) = 16.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОРД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОРД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОРД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОРД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОРД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.786

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.254

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.254

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.587

Индекс Альтмана Z = 8.307

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОРД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (3.64), коэффициент текущей ликвидности (5.67), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (16.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОРД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить