ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОХЛАДНЕНСКИЙ КООПТОРГ" КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОГО РЕСПУБЛИКАНСКОГО СОЮЗА ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ ИНН:0704003008 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:43605038 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года136171341711985
11504 Основные средства на конец предыдущего года134171198511946
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года136171341711985
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года134171198511946
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8190854
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года756854798
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3718
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года822763978
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года763978798
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года144391418012963
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года141801296312744
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года109801098010980
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года109801098010980
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года172217221632
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года172216321507
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года410377205
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года377205205
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года131121307912817
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года130791281712692
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года126710380
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1038026
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6063146
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6314626
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13271101146
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110114652
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года144391418012963
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года141801296312744
21103 Выручка за отчетный год971781995
21104 Выручка за предыдущий год781995805
21203 Себестоимость продаж за отчетный год714576837
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год576837651
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год257205158
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год205158154
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год257205158
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год205158154
23403 Прочие доходы за отчетный год821070
23404 Прочие доходы за предыдущий год1070202
23503 Прочие расходы за отчетный год306140126
23504 Прочие расходы за предыдущий год140126125
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3317232
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17232231
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год331720
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1720205
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год331720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1720205
32003 Величина капитала на 31109801098010980
32005 Величина капитала на 31172216321507
32007 Величина капитала на 31377205205
32008 Величина капитала на 31130791281712692
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))331720
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)33262125
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))331720
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)331720
33003 Величина капитала на 31109801098010980
33005 Величина капитала на 31172217221632
33007 Величина капитала на 31410377205
33008 Величина капитала на 31131121307912817
36003 Чистые активы на 31131121307912817
36004 Чистые активы на 31130791281712692
41103 Поступления – всего за отчетный год9699331012
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9699331012
41203 Платежи – всего за отчетный год973944994
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год716612688
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год257332274
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4-1118
43103 Поступления – всего за отчетный год22910380
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год22910380
43203 Платежи – всего за отчетный год22910380
43293 Прочие платежи за отчетный год22910380
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4-1118

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ КООПТОРГ КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОГО РЕСПУБЛИКАНСКОГО СОЮЗА ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ КООПТОРГ КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОГО РЕСПУБЛИКАНСКОГО СОЮЗА ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ КООПТОРГ КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОГО РЕСПУБЛИКАНСКОГО СОЮЗА ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (14439) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ КООПТОРГ КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОГО РЕСПУБЛИКАНСКОГО СОЮЗА ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (257)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (714+0+0) = 35.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ КООПТОРГ КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОГО РЕСПУБЛИКАНСКОГО СОЮЗА ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (257)/Выручка (971) = 26.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ КООПТОРГ КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОГО РЕСПУБЛИКАНСКОГО СОЮЗА ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (971) = 3.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ КООПТОРГ КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОГО РЕСПУБЛИКАНСКОГО СОЮЗА ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ КООПТОРГ КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОГО РЕСПУБЛИКАНСКОГО СОЮЗА ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ КООПТОРГ КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОГО РЕСПУБЛИКАНСКОГО СОЮЗА ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ КООПТОРГ КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОГО РЕСПУБЛИКАНСКОГО СОЮЗА ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ КООПТОРГ КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОГО РЕСПУБЛИКАНСКОГО СОЮЗА ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.881

Индекс Альтмана Z = 10.743

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ КООПТОРГ КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОГО РЕСПУБЛИКАНСКОГО СОЮЗА ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (26.47%), рентабельность компании (3.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОХЛАДНЕНСКИЙ КООПТОРГ КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОГО РЕСПУБЛИКАНСКОГО СОЮЗА ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить