ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ АГРОФИРМА "ОТБОР" ИНН:0705000680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20799659 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41680380184289433777
11504 Основные средства на конец предыдущего года38064414703377736346
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года300121566410590813
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года156155025813872
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7169253682534840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5367946495345900
12103 Запасы на конец отчетного года86215746604710549390
12104 Запасы на конец предыдущего года72794586644939022763
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19846263352819525468
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2644025304254686640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15685309324357
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5309324357646
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107629106304753320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10454384000792150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года179321159986128815113805
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15822213049511380567267
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14241611480010074182934
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года110419977278293454830
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года163991336145234889
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года13361452348896981
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года163991336145230
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13361452348890
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года910409892181436
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20506309151945316764
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3353224147167644020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2050631825235510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3444228245259820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года179321159986128815113805
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15822213049511380567267
21103 Выручка за отчетный год101138721346473366283
21104 Выручка за предыдущий год72134647336628352913
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65303432574624834877
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42895474063487739157
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3583528877184850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2923917327314060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3583528877184850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2923917327314060
23303 Проценты к уплате за отчетный год281215201546954
23304 Проценты к уплате за предыдущий год152015469541216
23403 Прочие доходы за отчетный год267177523151673
23404 Прочие доходы за предыдущий год775284516731973
23503 Прочие расходы за отчетный год1643636520054506
23504 Прочие расходы за предыдущий год6318409145063829
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3405121767172490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2217614535276190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34051217671724927619
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22176145352761910684

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ АГРОФИРМА ОТБОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ АГРОФИРМА ОТБОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ АГРОФИРМА ОТБОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34051)/Стоимость активов (179321) = 18.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ АГРОФИРМА ОТБОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35835)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65303+0+0) = 54.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ АГРОФИРМА ОТБОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35835)/Выручка (101138) = 35.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ АГРОФИРМА ОТБОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34051)/Выручка (101138) = 33.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ АГРОФИРМА ОТБОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ АГРОФИРМА ОТБОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ АГРОФИРМА ОТБОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ АГРОФИРМА ОТБОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ АГРОФИРМА ОТБОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.486

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.19

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.19

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.859

Индекс Альтмана Z = 9.136

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ АГРОФИРМА ОТБОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (2.51), коэффициент текущей ликвидности (6.71), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (35.43%), рентабельность компании (33.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ АГРОФИРМА ОТБОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить