Общество с ограниченной ответственностью "Промсервис" ИНН:0705000874 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23328915 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года969618
12104 Запасы на конец предыдущего года961825
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года129012900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года129000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3030299
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года302994
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14161416317
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года141631729
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года141614162139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14162139283
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года125912590
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года125900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1571572139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1572139283
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1571572139
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1572139283
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года141614162139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14162139283
21104 Выручка за предыдущий год15661117883721
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1424594593491
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14162329230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14162329230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14162329230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15711837
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12592211193

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1416) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.889

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.019

Индекс Альтмана Z = 14.252

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (8.41), коэффициент текущей ликвидности (9.02), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (8.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить