Муниципальное унитарное предприятие "Терский рынок" ИНН:0705004822 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:43604949 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года80106194
11504 Основные средства на конец предыдущего года52194194
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года80106194
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года52194194
12103 Запасы на конец отчетного года3906
12104 Запасы на конец предыдущего года5460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1083
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года431064
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года646444
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года123116258
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116258238
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года246226226
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года226226226
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-123-1360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-13600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12390226
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года90226226
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года263212
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года263212
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года123116258
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116258238
21103 Выручка за отчетный год188215161524
21104 Выручка за предыдущий год151615241405
21203 Себестоимость продаж за отчетный год188815071459
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год150714591509
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6965
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год965-104
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6965
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год965-104
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6965
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год965-104
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год191515
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год151514
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25-650
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-650-118
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-25-650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-650-118
32003 Величина капитала на 312262260
32007 Величина капитала на 31-13600
32008 Величина капитала на 31902260
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)2000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3300
33003 Величина капитала на 312462260
33007 Величина капитала на 31-123-1360
33008 Величина капитала на 31123900
36003 Чистые активы на 31123900
36004 Чистые активы на 31902260
41103 Поступления – всего за отчетный год188215160
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год188215160
41203 Платежи – всего за отчетный год188812210
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11219840
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год19150
41293 Прочие платежи за отчетный год7481140
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-62950
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-62950
61003 Остаток средств на начало отчетного года1000
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год188200
62003 Поступило средств - всего за отчетный год188200
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год188800
63133 иные мероприятия за отчетный год188800
63003 Использовано средств - всего за отчетный год188800
64003 Остаток средств на конец отчетного года400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Терский рынок

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Терский рынок

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Терский рынок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-25)/Стоимость активов (123) = -20.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Терский рынок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1888+0+0) = -0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Терский рынок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6)/Выручка (1882) = -0.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Терский рынок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-25)/Выручка (1882) = -1.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Терский рынок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Терский рынок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Терский рынок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Терский рынок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Терский рынок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.35

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.203

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 4.455

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Терский рынок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-0.32%), рентабельность компании (-1.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Терский рынок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить