Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл-Терек" ИНН:0705006650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74893611 ОКВЭД:15.98.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года90573102633110335113570
11504 Основные средства на конец предыдущего года1026331103351135701914
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года90573102633110335113715
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года102633110335113715118801
12103 Запасы на конец отчетного года151238601110549200
12104 Запасы на конец предыдущего года86011105492008867
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года26261513
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2615130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17895165921542615442
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1659215426154429678
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года138309612551
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3096125512602
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года490252810
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2528100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33672280562710825206
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28056271082520621147
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124245130689137443138921
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года130689137443138921139948
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6617-6286-5858-8739
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6286-5858-8739-1415
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6517-6186-5758-8639
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6186-5758-8639-1315
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года96118974079887198871
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года974079887198871100071
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года96118974079887198871
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года974079887198871100071
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13314192952542223681
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19295254222368123051
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21330201731890825008
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20173189082500818141
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34644394684433048689
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39468443304868941192
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124245130689137443138921
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года130689137443138921139948
21103 Выручка за отчетный год69938626873698313553
21104 Выручка за предыдущий год6268736983135532049
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63088599154297518025
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5991542975180253404
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68502772-5992-4472
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2772-5992-4472-1355
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год68502772-5992-4472
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2772-5992-4472-1355
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1790000
23403 Прочие доходы за отчетный год1058726218279986
23404 Прочие доходы за предыдущий год7262182799866763
23503 Прочие расходы за отчетный год826423942094023840
23504 Прочие расходы за предыдущий год239420940238406823
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-356-6862885-7324
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6862885-7324-1415
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-356-6862885-7324
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6862885-7324-1415
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-356-6862885-7324
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6862885-7324-1415
32003 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 31-6286-5858-8739-1415
32008 Величина капитала на 31-6186-5758-8639-1315
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33142807324
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)33142807324
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33142807324
33218 Убыток (ИТОГО)33142807324
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 31-6617-6286-5858-8739
33008 Величина капитала на 31-6517-6186-5758-8639
36003 Чистые активы на 31-6517-6286-5758-8639
36004 Чистые активы на 31-6186-5758-8639-1315
41103 Поступления – всего за отчетный год758127148510557270184
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год67440619919030260326
41193 Прочие поступления за отчетный год83729494152700
41203 Платежи – всего за отчетный год71831629349793182266
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год50687402303172013586
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25531586121173
41293 Прочие платежи за отчетный год18591211186500068607
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год398185517641-12082
42203 Платежи – всего за отчетный год14046010900
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год14046010900
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-140-460-10902
43203 Платежи – всего за отчетный год4005654561750
43293 Прочие платежи за отчетный год4005654561750
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4005-6545-61720
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1641546376-12082
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-727710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кристалл-Терек

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кристалл-Терек

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кристалл-Терек

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-356)/Стоимость активов (124245) = -0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кристалл-Терек

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6850)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63088+0+0) = 10.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кристалл-Терек

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6850)/Выручка (69938) = 9.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кристалл-Терек

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-356)/Выручка (69938) = -0.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кристалл-Терек

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кристалл-Терек

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кристалл-Терек

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кристалл-Терек

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кристалл-Терек

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.099

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.05

Х5 = Выручка/Активы = 0.563

Индекс Альтмана Z = 0.6

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кристалл-Терек

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (9.79%), рентабельность компании (-0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кристалл-Терек

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить