Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма "Новая Балкария" ИНН:0705006805 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74895171 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года527403954946953
11504 Основные средства на конец предыдущего года395494695378315
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года527403954946953
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года395494695378315
12103 Запасы на конец отчетного года1491776717788
12104 Запасы на конец предыдущего года17767177885132
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года400675063939731
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года506393973121972
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года212000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года402166840858719
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года684085871927104
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года92956107957105672
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года107957105672105419
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11361273412480
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12734124807975
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года400004000040000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года400004000040000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года400004000040000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года400004000040000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года466674666746667
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года466674666746667
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года515360123687
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года601236872724
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года254428388053
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года518205522353192
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года552235319257444
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года92956107957105672
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года107957105672105419
21103 Выручка за отчетный год30862494119561
21104 Выручка за предыдущий год249411956148095
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28662234919294
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год223491929441487
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2202592267
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25922676608
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2202592267
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25922676608
23403 Прочие доходы за отчетный год106738415162
23404 Прочие доходы за предыдущий год384151624212
23503 Прочие расходы за отчетный год128856049879
23504 Прочие расходы за предыдущий год60498793893
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-115983844550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38445506785
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год130450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-115982544505
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25445056785

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Новая Балкария

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Новая Балкария

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Новая Балкария

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11598)/Стоимость активов (92956) = -12.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Новая Балкария

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (220)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2866+0+0) = 7.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Новая Балкария

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (220)/Выручка (3086) = 7.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Новая Балкария

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11598)/Выручка (3086) = -375.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Новая Балкария

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Новая Балкария

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Новая Балкария

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Новая Балкария

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Новая Балкария

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.377

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.125

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Индекс Альтмана Z = 1.238

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.238<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Новая Балкария

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (7.13%), рентабельность компании (-375.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Новая Балкария

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить