ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСЕРВПРОМ" ИНН:0705006837 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74895260 ОКВЭД:15.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4778958060223680
11504 Основные средства на конец предыдущего года58060223680228007
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года292292292
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2922920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4808158352223972
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года58352223972228007
12103 Запасы на конец отчетного года8812848344150959
12104 Запасы на конец предыдущего года48344150959105064
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1290527649441371
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7649441371132636
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36225565
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года225565595
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года217216125063192895
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года125063192895238295
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года265297183415416867
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года183415416867466302
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010202155
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10202155202155
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года242102342422567
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года234242256720515
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2422023434224722
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23434224722222670
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2620608713023
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года60871302334958
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2620608713023
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года60871302334958
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года835708500085000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года850008500085000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1548876889494122
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6889494122123674
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года238457153894179122
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года153894179122208674
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года265297183415416867
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года183415416867466302
21103 Выручка за отчетный год152001296819175399
21104 Выручка за предыдущий год296819175399140772
21203 Себестоимость продаж за отчетный год142006278796158064
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год278796158064121696
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год99951802317335
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год180231733519076
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год99951802317335
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год180231733519076
23303 Проценты к уплате за отчетный год177681444714121
23304 Проценты к уплате за предыдущий год144471412115338
23403 Прочие доходы за отчетный год1523020953780
23404 Прочие доходы за предыдущий год209537807417
23503 Прочие расходы за отчетный год667123464942
23504 Прочие расходы за предыдущий год234649427901
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год78633252052
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год332520523254
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год78633252052
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год332520523254
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7868572052
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год332520523254

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСЕРВПРОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСЕРВПРОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСЕРВПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (786)/Стоимость активов (265297) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСЕРВПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9995)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (142006+0+0) = 7.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСЕРВПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9995)/Выручка (152001) = 6.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСЕРВПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (786)/Выручка (152001) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСЕРВПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСЕРВПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСЕРВПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСЕРВПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСЕРВПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.235

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.1

Х5 = Выручка/Активы = 0.573

Индекс Альтмана Z = 0.794

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСЕРВПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (6.58%), рентабельность компании (0.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСЕРВПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить