ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "К-АВТО-ТРАНС-УНИВЕРСАЛ" ИНН:0705007083 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74897810 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года250292334
11504 Основные средства на конец предыдущего года292334377
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года250292334
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года292334377
12103 Запасы на конец отчетного года38301979
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года450924006433482
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года400643348231709
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2530988515
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года988515472
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года480054105235976
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года410523597634066
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года482554134436310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года413443631034443
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года439153808133246
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года380813324627593
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года421732633063
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года326330643027
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года434032633063
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года326330646850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года482554134436310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года413443631034443
21103 Выручка за отчетный год683175347088
21104 Выручка за предыдущий год753470885135
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45025621078
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год256210780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год638149726010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год497260105135
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год638149726010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год497260105135
23503 Прочие расходы за отчетный год464558
23504 Прочие расходы за предыдущий год4558161
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год633549275952
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год492759524974
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год633549275952
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год492759524974

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-АВТО-ТРАНС-УНИВЕРСАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-АВТО-ТРАНС-УНИВЕРСАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-АВТО-ТРАНС-УНИВЕРСАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6335)/Стоимость активов (48255) = 13.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-АВТО-ТРАНС-УНИВЕРСАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6381)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (450+0+0) = 1418 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-АВТО-ТРАНС-УНИВЕРСАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6381)/Выручка (6831) = 93.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-АВТО-ТРАНС-УНИВЕРСАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6335)/Выручка (6831) = 92.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-АВТО-ТРАНС-УНИВЕРСАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-АВТО-ТРАНС-УНИВЕРСАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-АВТО-ТРАНС-УНИВЕРСАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-АВТО-ТРАНС-УНИВЕРСАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-АВТО-ТРАНС-УНИВЕРСАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.907

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.119

Индекс Альтмана Z = 17.882

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-АВТО-ТРАНС-УНИВЕРСАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.58), коэффициент быстрой ликвидности (10.97), коэффициент текущей ликвидности (11.06), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (93.41%), рентабельность компании (92.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ К-АВТО-ТРАНС-УНИВЕРСАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить