МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ВОДНИК" ИНН:0705007291 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74901931 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года299834944115
11504 Основные средства на конец предыдущего года349441154533
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года299834944115
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года349441154533
12103 Запасы на конец отчетного года270351225
12104 Запасы на конец предыдущего года351225352
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года941389647181
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года896471816457
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3012685
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года984693507532
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года935075326894
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года128441284411647
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года128441164711427
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года865386538653
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года865386538653
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7280-5485-4059
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5485-4059-2824
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года137331684594
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года316845945829
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1147196767053
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года967670535598
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1147196767053
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года967670535598
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года128441284411647
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года128441164711427
21103 Выручка за отчетный год204471887717569
21104 Выручка за предыдущий год188771756916736
21203 Себестоимость продаж за отчетный год218871992718460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год199271846017598
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1440-1050-891
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1050-891-862
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1440-1050-891
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1050-891-862
23403 Прочие доходы за отчетный год1041922
23404 Прочие доходы за предыдущий год192214
23503 Прочие расходы за отчетный год459395199
23504 Прочие расходы за предыдущий год395199438
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1795-1426-1068
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1426-1068-1286
24603 Прочее за отчетный год548540592824
24604 Прочее за предыдущий год405928241538
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7280-5485-4059
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5485-4059-2824
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7280-5485-4059
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5485-4059-2824
32003 Величина капитала на 31865386530
32007 Величина капитала на 31-5485-40590
32008 Величина капитала на 31316845940
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))179514260
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)179514260
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))179500
33218 Убыток (ИТОГО)179500
33003 Величина капитала на 31865386530
33007 Величина капитала на 31-7280-54850
33008 Величина капитала на 31137331680
36003 Чистые активы на 31137331680
36004 Чистые активы на 31316845940
41103 Поступления – всего за отчетный год20233157030
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год20233157030
41203 Платежи – всего за отчетный год20075156980
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год793332270
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год799461690
41293 Прочие платежи за отчетный год414863020
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год15850
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период15850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДНИК

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДНИК

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7280)/Стоимость активов (12844) = -56.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1440)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21887+0+0) = -6.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1440)/Выручка (20447) = -7.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7280)/Выручка (20447) = -35.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.127

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.567

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.12

Индекс Альтмана Z = -3.496

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (-7.04%), рентабельность компании (-35.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить