Общество с ограниченной ответственностью "Терек-Инструмент" ИНН:0705007781 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63095740 ОКВЭД:28.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1317458100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года458100100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8191690
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2136627100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года627101100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2136627100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года627101100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-204040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40-490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8014050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года140510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20564871
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года205648750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48750100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2136627100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года627101100
21103 Выручка за отчетный год376249140
21104 Выручка за предыдущий год491400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год339043530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год435300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3725610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4154560
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год45600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-431050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10500
23403 Прочие доходы за отчетный год120500
23404 Прочие доходы за предыдущий год5000
23503 Прочие расходы за отчетный год1265649
23504 Прочие расходы за предыдущий год56490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4999-49
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год99-490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6089-49
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год89-490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6089-49
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год89-490
32003 Величина капитала на 311001000
32007 Величина капитала на 3140-490
32008 Величина капитала на 31140510
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6000
33218 Убыток (ИТОГО)6000
33003 Величина капитала на 311001000
33007 Величина капитала на 31-20400
33008 Величина капитала на 31801400
36003 Чистые активы на 31801400
36004 Чистые активы на 31140510
41103 Поступления – всего за отчетный год309446590
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год298146110
41193 Прочие поступления за отчетный год113480
41203 Платежи – всего за отчетный год244444420
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год236343920
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год46240
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1170
41293 Прочие платежи за отчетный год24190
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6502170
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6501680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Терек-Инструмент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Терек-Инструмент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Терек-Инструмент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-60)/Стоимость активов (2136) = -2.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Терек-Инструмент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3390+415+0) = -1.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Терек-Инструмент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-43)/Выручка (3762) = -1.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Терек-Инструмент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-60)/Выручка (3762) = -1.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Терек-Инструмент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терек-Инструмент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терек-Инструмент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терек-Инструмент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Терек-Инструмент

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.037

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.039

Х5 = Выручка/Активы = 1.761

Индекс Альтмана Z = 1.705

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.705<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Терек-Инструмент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-1.14%), рентабельность компании (-1.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Терек-Инструмент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить