ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРОЖАЙНЕНСКИЕ САДЫ" ИНН:0705007816 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63097905 ОКВЭД:01.13.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года31337289642627916771
11504 Основные средства на конец предыдущего года2896426279167714515
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3133728964262790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2896426279167710
12103 Запасы на конец отчетного года913652231507
12104 Запасы на конец предыдущего года36522315070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1159120610152914
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120610152914761
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года520847425325
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года847425325105
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1770165519800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1655198097460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33107306192825926517
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3061928259265175381
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6190540447844059
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года540447844059190
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года24157239072260319032
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2390722603190320
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2415723907226030
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2390722603190320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года276013088723426
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года130887234261141
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года276013088720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года130887234260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33107306192825926517
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3061928259265175381
21103 Выручка за отчетный год189050084573
21104 Выручка за предыдущий год50084573358
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1502924457891
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год924457891210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год388-424-3730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-424-373-3180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год388-424-3730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-424-373-3180
23403 Прочие доходы за отчетный год473109411114198
23404 Прочие доходы за предыдущий год1094111141980
23503 Прочие расходы за отчетный год12101311
23504 Прочие расходы за предыдущий год1013118
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8496607250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год66072538690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год634000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7866207253869
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6207253869140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРОЖАЙНЕНСКИЕ САДЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРОЖАЙНЕНСКИЕ САДЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРОЖАЙНЕНСКИЕ САДЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (786)/Стоимость активов (33107) = 2.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРОЖАЙНЕНСКИЕ САДЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (388)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1502+0+0) = 25.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРОЖАЙНЕНСКИЕ САДЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (388)/Выручка (1890) = 20.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРОЖАЙНЕНСКИЕ САДЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (786)/Выручка (1890) = 41.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРОЖАЙНЕНСКИЕ САДЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРОЖАЙНЕНСКИЕ САДЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРОЖАЙНЕНСКИЕ САДЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРОЖАЙНЕНСКИЕ САДЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРОЖАЙНЕНСКИЕ САДЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.03

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.23

Индекс Альтмана Z = 0.298

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРОЖАЙНЕНСКИЕ САДЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (20.53%), рентабельность компании (41.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРОЖАЙНЕНСКИЕ САДЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить