Общество с ограниченной ответственностью "Гарант-Агро" ИНН:0705007848 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63098230 ОКВЭД:01.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года60000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года60000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года342436923691
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года369236911523
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1648418424
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4184241
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года507241104115
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года411041151524
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года567241104115
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года411041151524
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1626-1541-1535
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1541-1535-1319
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года565156515651
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года565156502843
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года164700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года729856515651
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года565156502843
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года567241104115
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года411041151524
23503 Прочие расходы за отчетный год82511
23504 Прочие расходы за предыдущий год5118
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-82-5-216
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5-216-1296
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-83-5-216
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5-216-1296

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Агро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Агро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Агро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-83)/Стоимость активов (5672) = -1.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Агро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Агро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Агро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-83)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Агро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Агро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Агро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Агро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Агро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.894

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.223

Индекс Альтмана Z = 5.488

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Агро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (-0.29), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-1.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Агро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить