Общество с ограниченной ответственностью "Трио" ИНН:0705007950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86117740 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года303030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года303030
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года303030
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года303030
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30300
21103 Выручка за отчетный год19108252100
21104 Выручка за предыдущий год2521000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15494236560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2365600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год361415540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год155400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год361415540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год155400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год361415540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год155400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год361415540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год155400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трио

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трио

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трио

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3614)/Стоимость активов (30) = 12046.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трио

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3614)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15494+0+0) = 23.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трио

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3614)/Выручка (19108) = 18.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трио

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3614)/Выручка (19108) = 18.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трио

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трио

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трио

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трио

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трио

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 120.467

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 120.467

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 1211.971

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трио

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (18.91%), рентабельность компании (18.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трио

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить