ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕТОН-ТЕРЕК" ИНН:0705008256 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98835908 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года365345225391
11504 Основные средства на конец предыдущего года452253910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года365345225391
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года452253910
12103 Запасы на конец отчетного года7962370
12104 Запасы на конец предыдущего года23700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21611871794
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года118717940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27756
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103914311850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года143118500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года469259537241
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года595372410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года466559535880
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года595358800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2701361
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2701361
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года469259537241
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года595372410
21103 Выручка за отчетный год301825491878
21104 Выручка за предыдущий год254918780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год301829841998
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год298419980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-435-1200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-435-1200
23503 Прочие расходы за отчетный год72690
23504 Прочие расходы за предыдущий год6900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-72-504-120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-504-1200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-73-505-120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-505-1200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН-ТЕРЕК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН-ТЕРЕК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН-ТЕРЕК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-73)/Стоимость активов (4692) = -1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН-ТЕРЕК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3018+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН-ТЕРЕК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (3018) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН-ТЕРЕК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-73)/Выручка (3018) = -2.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН-ТЕРЕК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 38.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН-ТЕРЕК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН-ТЕРЕК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН-ТЕРЕК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН-ТЕРЕК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.216

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 172.778

Х5 = Выручка/Активы = 0.643

Индекс Альтмана Z = 73.303

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН-ТЕРЕК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (9), коэффициент текущей ликвидности (38.48), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-2.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕТОН-ТЕРЕК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить