ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАББАЛКЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ" ИНН:0705008288 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98836948 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года600
12103 Запасы на конец отчетного года148273262
12104 Запасы на конец предыдущего года2742630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года69216914
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2269140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2174901301
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50113010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2174961301
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50513010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10526199
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года351990
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1124631019
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46310190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1124701102
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47011020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2174961301
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50513010
21103 Выручка за отчетный год15280483100
21104 Выручка за предыдущий год804831000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13175202534
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год752025340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21528566
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5285660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21528566
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5285660
23503 Прочие расходы за отчетный год20604341
23504 Прочие расходы за предыдущий год6043410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1-76225
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-762250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1-87180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-781800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛКЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛКЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛКЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (217) = 0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛКЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (131+0+0) = 16.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛКЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (152) = 13.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛКЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (152) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛКЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛКЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛКЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛКЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛКЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.484

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.938

Индекс Альтмана Z = 4.21

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛКЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (1.94), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (13.82%), рентабельность компании (0.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛКЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить