Общество с ограниченной ответственностью "Конкорд-Акбаш" ИНН:0705008320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98840306 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2002000
11504 Основные средства на конец предыдущего года20000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2002000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20000
12103 Запасы на конец отчетного года193727940
12104 Запасы на конец предыдущего года258700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года69053310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2627332710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2587100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2827352710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2787100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1397154210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года802100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года66400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года181400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7661710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14301710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года198500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2827352710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2787100
21103 Выручка за отчетный год547534290
21104 Выручка за предыдущий год580400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год408849610
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год496100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1387-15320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год84300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1387-15320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год84300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1387-15320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год84300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1387-15320
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год79200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Конкорд-Акбаш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Конкорд-Акбаш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Конкорд-Акбаш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1387)/Стоимость активов (2827) = 49.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Конкорд-Акбаш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1387)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4088+0+0) = 33.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Конкорд-Акбаш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1387)/Выручка (5475) = 25.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Конкорд-Акбаш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1387)/Выручка (5475) = 25.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Конкорд-Акбаш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Конкорд-Акбаш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Конкорд-Акбаш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Конкорд-Акбаш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Конкорд-Акбаш

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.658

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.491

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.491

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.977

Индекс Альтмана Z = 10.243

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Конкорд-Акбаш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (1.84), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (25.33%), рентабельность компании (25.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Конкорд-Акбаш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить