Общество с ограниченной ответственностью Пансионат отдыха "Голубые озера" ИНН:0706000154 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02582259 ОКВЭД:55.23.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2783352630503714
11504 Основные средства на конец предыдущего года3526305037143362
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1783178317830
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1783178317830
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4566530948330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5309483354970
12103 Запасы на конец отчетного года134105996
12104 Запасы на конец предыдущего года105996300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1241611480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9183329529
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года183329529716
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1434125890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4125896830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4709572154226180
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5721542261806161
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4865486548650
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4865486555460
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5248415340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8415346190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4356572154146180
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5721541461805974
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года353080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года353080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4709572154226180
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5721542261806161
21103 Выручка за отчетный год3723276481970230076
21104 Выручка за предыдущий год27648197023007638984
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5046269571966129228
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26957196612922837345
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1323691410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год691418480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1323691410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год691418480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1323691410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год691418480
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1388170337
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-132355333678
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год553336781347
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1323553330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год553336780
32003 Величина капитала на 31151500
32005 Величина капитала на 314865486500
32007 Величина капитала на 3184153400
32008 Величина капитала на 315721541400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))136524600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)136524600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1365000
33218 Убыток (ИТОГО)1365000
33003 Величина капитала на 31151500
33005 Величина капитала на 314865486500
33007 Величина капитала на 31-52484100
33008 Величина капитала на 314356572100
36003 Чистые активы на 314356572100
36004 Чистые активы на 315721541400
41103 Поступления – всего за отчетный год37232764800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год37232764800
41203 Платежи – всего за отчетный год42262746500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год24431866700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1783618900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-50318300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-50318300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пансионат отдыха Голубые озера

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пансионат отдыха Голубые озера

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пансионат отдыха Голубые озера

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1323)/Стоимость активов (4709) = -28.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пансионат отдыха Голубые озера

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1323)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5046+0+0) = -26.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пансионат отдыха Голубые озера

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1323)/Выручка (3723) = -35.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пансионат отдыха Голубые озера

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1323)/Выручка (3723) = -35.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пансионат отдыха Голубые озера

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пансионат отдыха Голубые озера

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пансионат отдыха Голубые озера

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пансионат отдыха Голубые озера

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пансионат отдыха Голубые озера

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.045

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.281

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.281

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.34

Индекс Альтмана Z = 9.857

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пансионат отдыха Голубые озера

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (-35.54%), рентабельность компании (-35.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пансионат отдыха Голубые озера

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить