Муниципальное унитарное предприятие "Гюльчю -суу" ИНН:0706003571 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70557603 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17801287
11504 Основные средства на конец предыдущего года12871287
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17801287
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12871287
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17801287
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12871287
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года700700
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года700700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года580-13
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-13-13
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17801187
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11871187
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17801287
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12871287
21103 Выручка за отчетный год17801287
21104 Выручка за предыдущий год12870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18021388
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-22-101
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22-101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1010
23303 Проценты к уплате за отчетный год184
23304 Проценты к уплате за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-40-105
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-40-105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-40-105
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1050
32003 Величина капитала на 31500500
32005 Величина капитала на 31700700
32007 Величина капитала на 31-13-13
32008 Величина капитала на 3111871187
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5930
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5930
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5930
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5930
33003 Величина капитала на 31500500
33005 Величина капитала на 31700700
33007 Величина капитала на 31580-13
33008 Величина капитала на 3117801187
36003 Чистые активы на 3117801187
36004 Чистые активы на 3111871187
41103 Поступления – всего за отчетный год1780988
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1780988
41203 Платежи – всего за отчетный год1802988
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год788216
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год938563
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год180
41293 Прочие платежи за отчетный год58209
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-220
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Гюльчю -суу

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Гюльчю -суу

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Гюльчю -суу

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-40)/Стоимость активов (1780) = -2.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Гюльчю -суу

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1802+0+0) = -1.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Гюльчю -суу

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-22)/Выручка (1780) = -1.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Гюльчю -суу

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-40)/Выручка (1780) = -2.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Гюльчю -суу

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Гюльчю -суу

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Гюльчю -суу

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Гюльчю -суу

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Гюльчю -суу

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 2.93

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Гюльчю -суу

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-1.24%), рентабельность компании (-2.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Гюльчю -суу

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить