Общество с ограниченной ответственностью "ЭталонМебель" ИНН:0706004494 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86115379 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года359359359
11504 Основные средства на конец предыдущего года359359359
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года359359359
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года359359359
12103 Запасы на конец отчетного года1357486164
12104 Запасы на конец предыдущего года486164164
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1435171395
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1713952
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12921
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27932491260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2491260167
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31522850619
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2850619526
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17161305546
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1305546487
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года131514430
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года144300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года131514430
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года144300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12110273
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1027339
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12110273
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1027339
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31522850619
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2850619526
21103 Выручка за отчетный год288240992816
21104 Выручка за предыдущий год409928160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год212832232710
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год322327100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год754876106
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8761060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год754876106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8761060
23503 Прочие расходы за отчетный год3147620
23504 Прочие расходы за предыдущий год76200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44080086
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год800860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год294128
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41175958
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год759580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭталонМебель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭталонМебель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭталонМебель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (411)/Стоимость активов (3152) = 13.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭталонМебель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (754)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2128+0+0) = 35.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭталонМебель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (754)/Выручка (2882) = 26.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭталонМебель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (411)/Выручка (2882) = 14.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭталонМебель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭталонМебель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭталонМебель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭталонМебель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭталонМебель

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.848

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.195

Х5 = Выручка/Активы = 0.914

Индекс Альтмана Z = 2.567

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.567<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭталонМебель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (11.87), коэффициент текущей ликвидности (23.08), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (26.16%), рентабельность компании (14.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭталонМебель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить