Общество с ограниченной ответственностью "Дар" ИНН:0706004543 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86108391 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года310531053105
11504 Основные средства на конец предыдущего года310531050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года310531053105
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года310531050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года543156820
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года568200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года543156820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года568200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года853687873105
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года878731050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года142481112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года811120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года280031423093
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года314230930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года431248340
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года483400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года711279763093
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года797630930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года853687873105
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года878731050
21103 Выручка за отчетный год19110121470
21104 Выручка за предыдущий год1214700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18458107010
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1070100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год65214460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год144600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год65214460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год144600
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65214470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год144700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61314470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год144600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (613)/Стоимость активов (8536) = 7.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (652)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18458+0+0) = 3.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (652)/Выручка (19110) = 3.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (613)/Выручка (19110) = 3.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.131

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.2

Индекс Альтмана Z = 1.815

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.815<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (3.41%), рентабельность компании (3.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить