Общество с ограниченной ответственностью "РЕМ-БЫТ-СТРОЙ" ИНН:0706004656 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63090056 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года58945891340
12104 Запасы на конец предыдущего года58913400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22213075887
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30758870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7643721613368
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7216133680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года157581618214595
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16182145950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года157581618214679
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16182146790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года133711183811361
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11838113610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года105851010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года58510100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года237737592308
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года375923080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года238743443318
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года434433180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года157581618214679
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16182146790
21103 Выручка за отчетный год189633376529972
21104 Выручка за предыдущий год33765299720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год186752909625342
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29096253420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28846694630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год466946300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28846694630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год466946300
23403 Прочие доходы за отчетный год162217140
23404 Прочие доходы за предыдущий год171400
23503 Прочие расходы за отчетный год15540232308
23504 Прочие расходы за предыдущий год402323080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год175523602322
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год236023220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год222383300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3833000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год153319772022
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год197720220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РЕМ-БЫТ-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РЕМ-БЫТ-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РЕМ-БЫТ-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1533)/Стоимость активов (15758) = 9.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РЕМ-БЫТ-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (288)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18675+0+0) = 1.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РЕМ-БЫТ-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (288)/Выручка (18963) = 1.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РЕМ-БЫТ-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1533)/Выручка (18963) = 8.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РЕМ-БЫТ-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕМ-БЫТ-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕМ-БЫТ-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕМ-БЫТ-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РЕМ-БЫТ-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.849

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.111

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.602

Индекс Альтмана Z = 12.514

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РЕМ-БЫТ-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.2), коэффициент быстрой ликвидности (4.13), коэффициент текущей ликвидности (6.6), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (1.52%), рентабельность компании (8.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РЕМ-БЫТ-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить