Общество с ограниченной ответственностью "Марал" ИНН:0706004688 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63091104 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3500
12104 Запасы на конец предыдущего года2700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100750
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1779730
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года73010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18791750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года351210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22291750
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года351210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1570350
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года211210
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6590
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6590
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года14000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22291750
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года351210
21103 Выручка за отчетный год74878796
21104 Выручка за предыдущий год8796806
21203 Себестоимость продаж за отчетный год66136941
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6941610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8741855
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1855196
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8741855
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1855196
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8741855
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1855196
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7493
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8001762
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1762186

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Марал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Марал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Марал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (800)/Стоимость активов (2229) = 35.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Марал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (874)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6613+0+0) = 13.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Марал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (874)/Выручка (7487) = 11.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Марал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (800)/Выручка (7487) = 10.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Марал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Марал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.843

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.359

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.392

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.382

Индекс Альтмана Z = 11.836

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Марал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (11.67%), рентабельность компании (10.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Марал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить