Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Строй" ИНН:0706004857 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86116924 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года577912004
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года118330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50604644
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46442724
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1083916648
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года164775223
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1083916648
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года164775223
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101938563
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85634146
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6468085
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года791577
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6468085
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года79151077
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1083916648
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года164785223
21103 Выручка за отчетный год1056743976
21104 Выручка за предыдущий год439767338
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1623539119
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год391195801
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-56684857
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48571537
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-56684857
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48571537
23403 Прочие доходы за отчетный год76460
23503 Прочие расходы за отчетный год620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19164857
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48571136
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год286440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44077
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16304417
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44171059

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юг-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юг-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юг-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1630)/Стоимость активов (10839) = 15.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юг-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5668)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16235+0+0) = -34.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юг-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5668)/Выручка (10567) = -53.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юг-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1630)/Выручка (10567) = 15.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юг-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юг-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юг-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юг-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юг-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.94

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.15

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.177

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.779

Индекс Альтмана Z = 24.413

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юг-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.83), коэффициент быстрой ликвидности (16.78), коэффициент текущей ликвидности (16.78), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-53.64%), рентабельность компании (15.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юг-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить